Saber o que é fluxo de caixa é um quesito básico para todos os empreendedores.
E se você está pensando em montar seu próprio negócio ou já tem um, é preciso tomar muito cuidado com vários itens que podem levar a sua empresa à falência. E o Fluxo de Caixa é um deles.
Você verá nesse Post
O que é Fluxo de Caixa?
O Fluxo de Caixa é uma das ferramentas mais utilizadas pelas ciências contábeis, servindo como um instrumento de gestão financeira que projeta para períodos futuros todas as entradas e as saídas de recursos financeiros da empresa. Com isso, ele indica como será o saldo de caixa para o período projetado.
Em Finanças, o fluxo de caixa se refere ao fluxo do dinheiro no caixa da empresa, ou seja, ao montante de caixa recebido e gasto por uma empresa durante um período de tempo definido.
E para o que serve o fluxo de caixa?
O fluxo de caixa mostrará o controle das atividades do ciclo operacional da empresa. Ou seja, são todas as atividades de compra e venda de mercadorias e serviços da empresa em curto prazo e os seus respectivos pagamentos e recebimentos.
Dessa maneira, você terá um controle e gestão mais eficaz, baseadas em números que te ajudarão a tomar decisões no período presente, mas também pro futuro.
As 10 Regras Fundamentais do Fluxo de Caixa
Agora que mostramos o que é fluxo de caixa, vamos agora mostrar as 10 regras fundamentais para desenvolver, gerir e administrar muito bem seu negócio próprio.
Segundo um estudo feito pela CB Insights, empresa especializada em realizar pesquisas e encontrar insights, um dos maiores causadores de falência de empresas é um fluxo de caixa mal administrado.
Pode parecer besteira, mas o controle do seu fluxo de caixa é essencial para o sucesso do seu negócio.
E é por isso que resolvemos escrever esse post para ajudar todos aqueles que tem seu negócio próprio a não enfrentarem o problema da falência.
Aqui, vamos listar 10 pontos-chaves para gerenciar o fluxo de caixa de um jeito certo e sem segredos.
1- Não confunda lucro com dinheiro
Dinheiro e lucro não são as mesmas coisas. Lucro é um conceito contábil, não dinheiro na sua conta do banco.
Lucro é o que sobra depois que você desconta todos seus custos e despesas das vendas.
Por isso, leia bem os nossos próximos pontos que vamos abordar aqui, mostrando como seu negócio poderia ser mais lucrativo, mas tem dinheiro preso em estoques ou contas a receber, por exemplo.
2- O fluxo de caixa não é intuitivo
Não tente calcular o fluxo de caixa na sua cabeça. Existem muitos números e fatores que vão confundir sua memória, pode acreditar nisso.
Por exemplo: muitas empresas precisam de estoque. E estoque significa, de uma maneira mais superficial, dinheiro investido e parado nas suas prateleiras. Ou seja, ele ainda não se tornou uma venda.
Outro exemplo é venda a crédito, muito comum aqui no Brasil. Ao realizar uma venda a crédito, esse dinheiro ainda não caiu no seu caixa. Logo, esse dinheiro ainda não existe. Ele só será real após ele entrar, de fato, na sua conta.
Esses são dois exemplos básicos de fatores que precisam ser contemplados no fluxo de caixa, mas muitos menosprezam esse cálculo de datas de quando entra e sai dinheiro da conta da empresa. E isso é um erro bem perigoso.
Por isso, tenha uma pessoa responsável por fazer isso de uma maneira detalhada, que entenda realmente desse fluxo.
O crescimento é bastante importante para qualquer empresa, mas geralmente requer dinheiro extra.
Até porque é necessário construir e comprar coisas com meses de antecedência. E irá receber com as possíveis vendas só meses depois.
Pode parecer um pouco paradoxo, mas o fato de investir seu dinheiro antecipadamente para expandir pode acabar atrapalhando seu negócio próprio. Bem como trazer grandes problemas financeiros para empresa, caso não tenha um bom fluxo de caixa planejado.
No entanto, tenha cuidado, porque o crescimento custa dinheiro. É uma questão de capital de giro. Quanto mais rápido você cresce, mais financiamento você precisa.
4- As vendas entre empresas sugam seu dinheiro
A visão simples é que vendas significam dinheiro, mas quando você tem um próprio negócio que vende para outro negócio (o que chamamos de B2B – Business to Business), raramente é tão simples assim.
Você geralmente entrega os bens ou serviços junto com uma fatura e esses clientes pagam tal fatura posteriormente. Normalmente, isso pode ser até meses depois.
E as empresas são bons clientes, então você não pode simplesmente tratá-las sem exclusividade. Até porque elas podem nunca mais comprar da sua empresa. E cada cliente em B2B representa uma grande parte do seu faturamento.
Ou seja, se o cliente demorará para pagar para sua empresa, você terá o famoso termo “contas a receber”. Isso significa que você já efetivou uma venda, porém o dinheiro ainda não chegou até você. Logo, ele não existe ainda.
E isso deve ser considerado no seu fluxo de caixa. Neste caso, investindo meses antes e receber meses depois. E é por isso que é muito importante se planejar nesse meio tempo e entender como vai se sustentar até o dinheiro da venda cair na conta.
5- Estoque consome dinheiro
Como apontamos anteriormente, é preciso comprar materiais e estoque antes de começar as vendas. E para isso, é necessário um investimento inicial, até porque seus fornecedores precisam ser pagos.
E aqui vai uma regra simples: todo dinheiro que você tem em estoque é um dinheiro que não está mais na sua conta para ser gasto/investido em outras coisas.
Por isso, calcule bem o quanto investir em estoque para não deixar dinheiro parado nas prateleiras, literalmente.
6- Capital de giro é a sua paz de espírito
Tecnicamente, capital de giro é um termo contábil para o que sobra quando você subtrai o passivo circulante (em poucas palavras, seria contas a pagar) do ativo circulante (resumidamente, bens e direitos que podem ser convertidos em dinheiro em curto prazo).
Na prática, é o dinheiro que está na sua conta bancária ou caixa que você usa para pagar seus custos e despesas de funcionamento. E comprar os materiais necessários enquanto aguarda o pagamento pelas vendas realizadas para os seus clientes.
7- Planeje bem quando irá receber o dinheiro das suas vendas
Um ponto-chave é saber controlar e planejar quando você receberá o dinheiro das suas vendas. Principalmente porque seu negócio próprio terá contas a pagar (como insumos/matérias-primas, energia elétrica, funcionários, entre outros).
Dessa maneira, você terá o controle de quanto poderá investir em determinado momento. Bem como negociar prazo de pagamentos com clientes e fornecedores.
Saber se programar esse fluxo de caixa é essencial para o sucesso do seu negócio.
O QUE É NICHO DE MERCADO E POR QUE ELE É ESSENCIAL?
Ter uma reserva financeira é muito importante para eventuais surpresas. Tanto positivas (como oportunidade de negócios ou expansão, por exemplo) quanto negativas (como queda inesperada de vendas, manutenção emergencial de equipamentos, por exemplo).
Por isso, calcule um montante considerável para sua reserva financeira de acordo com o seu negócio próprio para se precaver.
9- Considere estes 3 pontos no seu fluxo de caixa
Preste atenção nessas três métricas vitais:
Contas a receber: em quanto tempo você espera para receber o pagamento.
Rotatividade de estoque: é uma medida de quanto tempo seu estoque fica no seu capital de giro e obstrui seu fluxo de caixa.
Dias de pagamento: é quanto tempo você espera para pagar a seus fornecedores.
Sempre monitore esses três pontos do fluxo de caixa.
Crie uma previsão de fluxo de caixa e os projete em 12 meses. Feito isso, compare seu plano com o que realmente acontece no dia-a-dia. E então, analise e procure pontos a serem melhorados, assim como alternativas e oportunidades a serem encontradas durante o caminho.
10- Acompanhe seu fluxo de caixa diariamente
Não entre no automático. Acompanhe sempre seu fluxo de caixa e saiba em todos os momentos quanto dinheiro você tem no caixa.
E faça projeções do seu fluxo de caixa para quantas datas você julgar necessária. Não faça as contas de cabeça, como dissemos anteriormente.
Monte uma planilha, escreva no papel, contrate um sistema ou um profissional para fazer o fluxo de caixa. Faça o que achar melhor para organizar seu negócio próprio, tudo bem?
E para fechar esse post sobre o que é fluxo de caixa e suas regras fundamentais…
Agora que você viu o que é Fluxo de Caixa e suas 10 regras fundamentais, chegou a hora de você por em prática.
Faça um fluxo de caixa coerente e bem planejado. Não o menospreze. Ele é um item chave pro sucesso do seu negócio próprio, combinado?
De fato, o fluxo de caixa vai te ajudar, e muito, a gerenciar seu negócio próprio de um jeito mais assertivo e confiável.
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